طرح‌های بازنشستگی کلیسا نظارت فدرال را دور می‌زنند—و کارمندان بهای آن را می‌پردازند

آن هوتالینگ در سال 1979 پس از فارغ التحصیلی از دانشکده پرستاری، به بیمارستان سنت کلر در اسکنکتدی، نیویورک پیوست. او بیمارستان کاتولیک رومی و همکارانش را به عنوان خانواده دوم خود دید، امتدادی از جامعه کاتولیک تنگاتنگی که در آن بزرگ شده بود. 

این شغل با امنیت مالی بلندمدت همراه بود: یک طرح بازنشستگی که در نهایت به هوتالینگ پس از بازنشستگی، 1449 دلار در ماه برای تمام عمر وعده داده بود. این یکی از دلایلی بود که او در طول سال ها مشاغل دیگر را رد کرد. او گفت: "من نمی خواستم به جای دیگری بروم و دوباره این روند را شروع کنم."

هوتالینگ گفت، حتی پس از بسته شدن سنت کلر در سال 2008، به او و دیگران گفتند که حقوق بازنشستگی آنها در انتظار است. وقتی یک دهه بعد بازنشسته شد، اولین چک 1400 دلاری خود را دریافت کرد. این آخرین چکی بود که او گرفت.

چند ماه بعد، صندوق بازنشستگی با نامه ای به او اطلاع داد که تقریباً ورشکسته است. در این نامه آمده بود: "به سادگی دارایی کافی در طرح وجود ندارد تا مزایایی را برای همه شرکت کنندگان فعلی و آینده ارائه دهد."

برای نیم قرن گذشته، قانون جامع امنیت درآمد بازنشستگی کارکنان در سال 1974 بر مزایای بازنشستگی حاکم بوده است، با هدف محافظت از کارگران در برابر دقیقاً همان نوع فجایعی که بر سر هوتالینگ آمد. بر اساس قانون فدرال، معروف به اریسا، حقوق بازنشستگی زمانی که کارفرمایان شکست می خورند از بین نمی رود، زیرا یک برنامه بیمه فدرال وارد عمل می شود.

اما کلیساها و سایر سازمان های مذهبی می توانند از سیستم فدرال انصراف دهند، که مستلزم آن است که طرح های بازنشستگی و حامیان آنها حقوق بازنشستگی را از قبل به خوبی تأمین مالی کنند و پس اندازهای بازنشستگی را در حساب های اختصاصی کنار بگذارند. این امر صدها هزار کارگر را آسیب پذیر کرده است.

هوتالینگ، 68 ساله، یکی از 1100 کارمند سابق بیمارستان سنت کلر است که برخی یا تمام مزایای بازنشستگی خود را از دست داده اند. کارگران در سایر گروه های وابسته به کلیسا، از جمله مدارس، بیمارستان ها و ناشران، مشکلات مشابهی را تجربه کرده اند. موجودی حساب های بازنشستگی وزرا و سایر کارمندان در سراسر کشور کلیسای متدیست اسقفی آفریقایی پس از آنچه مقامات کلیسا در آنجا به عنوان یک کلاهبرداری دو دهه ای توصیف می کنند، سقوط کرد.

طرح‌های کلیسا، همانطور که نامیده می‌شوند، می‌توانند الزامات اریسا را برای تأمین مالی طرح‌ها نادیده بگیرند، و در اکثر ایالت‌ها، می‌توانند از بیان جزئیات کلیدی در مورد سلامت مالی خود به شرکت‌کنندگان و تنظیم‌کننده‌ها اجتناب کنند. طرح‌های کلیسا همچنین ملزم به شرکت در برنامه بیمه فدرال با پرداخت حق بیمه به شرکت ضمانت مزایای بازنشستگی، یا PBGC نیستند، که در صورت عدم موفقیت طرح‌ها وارد عمل می‌شود.

یک مطالعه نشان داد که طرح‌های بازنشستگی کلیسا از هر نوع در سال‌های اخیر بیش از 89 میلیارد دلار دارایی داشته‌اند. یک تجزیه و تحلیل خدمات درآمد داخلی از داده‌های سال 2019 نشان داد که نزدیک به 600000 کارمند کلیسا فقط در آن سال 1.8 میلیارد دلار به طرح‌های پس‌انداز کمک کرده‌اند. ارقام IRS شامل بسیاری از کسانی که قبلاً بازنشسته شده‌اند یا در گروه‌های وابسته به کلیسا مانند بیمارستان‌ها کار می‌کنند، نمی‌شود. 

علی نائینی، وکیلی از تیم حمایت حقوقی بنیاد AARP، گفت: از آنجایی که آمریکایی‌های بیشتری به سن بازنشستگی می‌رسند و شروع به دریافت مزایای بازنشستگی می‌کنند، احتمالاً کمبودهای بیشتری ظاهر می‌شود. او گفت مشکل تمام شدن حقوق بازنشستگی بدون پشتوانه فدرال «بدتر می‌شود».

تا دهه 1970، قانون فدرال کار زیادی برای محافظت از مزایای بازنشستگی بخش خصوصی انجام نداد. اما شکست‌های برجسته طرح بازنشستگی، از جمله زمانی که استودبیکر یک کارخانه خودروسازی را در ساوت بند، ایندیانا بست، باعث شد کنگره در سال 1974 اریسا را تصویب کند. 

قانون جدید برای کارفرمایان کلیسا استثنا قائل شد. قانونگذاران نگران بودند که تنظیم طرح‌های کلیسا می‌تواند با جدایی قانون اساسی کلیسا و دولت مغایرت داشته باشد و برخی ابراز اطمینان کردند که کارفرمایان مذهبی به وعده‌های بازنشستگی خود پایبند خواهند بود. 

کلیساها همچنان این گزینه را داشتند که در اریسا شرکت کنند، اما این امر مستلزم کاغذبازی بیشتر و سایر دردسرها، از جمله پرداخت حق بیمه PBGC برای طرح های بازنشستگی است. بنابراین تعداد کمی از کلیساها این کار را کرده اند.

اریسا از کارفرمایان می‌خواهد که دارایی‌های مربوط به طرح‌های بازنشستگی را در حساب‌های مالی قرار دهند که حتی در صورت ورشکستگی نیز نتوانند از آن استفاده کنند. اگر یک طرح بازنشستگی با شکست مواجه شود، PBGC در حال حاضر مزایا را تا حدود 7000 دلار در ماه برای فردی که در زمان تصدی آژانس 65 ساله است، تضمین می‌کند، اگرچه این مبلغ با سن و عوامل دیگر متفاوت است. به گفته PBGC، بیش از 80 درصد از بازنشستگان در طرح‌هایی که تصاحب می‌کند، از مزایای کامل خود برخوردار می‌شوند.

این یک داستان متفاوت برای طرح های کلیسا است. در سال 2017، یک دادگاه ایالتی رود آیلند، استفان دل سستو، وکیل پراویدنس را به عنوان متصدی یک طرح بازنشستگی ورشکسته برای حدود 2700 پرستار و سایر کارکنان بیمارستان سنت جوزف و بیمارستان بانوی ما از فاطیما منصوب کرد، که ادغام شده و در نهایت به خدمات بهداشتی سنت جوزف رود آیلند تبدیل شده بود.

در آن زمان، این طرح 59 میلیون دلار کمتر از مبلغی بود که برای پرداخت مزایای شرکت کنندگان بر اساس فرمول های استاندارد فدرال نیاز داشت. به بازنشستگان هشدار داده شده بود که انتظار کاهش 40 درصدی مزایا را داشته باشند - اقدامی که برای طرح های تحت پوشش قوانین بازنشستگی فدرال غیرقانونی خواهد بود.

دل سستو از شرکت بیمارستانی و دیگران شکایت کرد و استدلال کرد که شرکت به طور نامناسبی در پشت معافیت طرح کلیسا پنهان شده است تا از واریز وجوه برای بیشتر از یک دهه خودداری کند و وضعیت مالی خطرناک طرح را از شرکت کنندگان و ایالت پنهان کند. 

دل سستو ادعا کرد، هنگامی که طرح وضعیت مالی خود را به کارمندان و دیگران شرح داد، از مفروضات نرخ بهره بالاتری نسبت به آنچه که تحت قانون فدرال مجاز بود، استفاده کرد، که به آن امکان داد بگوید بیش از 90 درصد از پولی را که نیاز داشت، در اختیار دارد، نه حدود 50 درصد.

دل سستو ادعا کرد که مقامات بیمارستان و اسقف نشین کاتولیک رومی به طور نامناسبی وضعیت طرح کلیسا را پس از فروش بیمارستان ها در سال 2014 به نهادی تحت کنترل Prospect Medical Holdings، یک شرکت انتفاعی مستقر در کالیفرنیا، حفظ کردند تا به اطمینان از بسته شدن معامله کمک کنند. یک دادگاه فدرال بعداً دریافت که این طرح از قبل از زمان فروش، به عنوان طرح کلیسا واجد شرایط نبوده است.

سخنگوی اسقف نشین گفت که کنترل شرکت بیمارستانی را در دست ندارد و "هرگز در هیچ نقطه ای مسئولیتی در قبال تأمین مالی این طرح نداشته است." او این دعوا را تلاشی برای "تکان دادن" موسسات و تقویت این طرح خواند. 

او گفت که شرکت کنندگان باید قبل از سال 2017 می دانستند که حقوق بازنشستگی در وضعیت نامناسبی قرار دارد، زیرا مزایا در حدود زمان بحران مالی جهانی متوقف شده بود و رسانه ها کاهش رتبه اعتباری شرکت بیمارستانی را پوشش داده بودند. 

نمایندگان Prospect به درخواست ها برای اظهار نظر پاسخ ندادند.

دل سستو از طریق دعوا و توافقات، از جمله تزریق از سوی اسقف نشین و خریدار، حدود 55 میلیون دلار برای این طرح پس گرفته است. در ژانویه، PBGC موافقت کرد که پرداخت های بازنشستگی را برای این طرح بر عهده بگیرد. به جز یک یا دو نفر از شرکت کنندگان در طرح بازنشستگی بیمارستان، بقیه می توانند مزایای کامل خود را از این آژانس دریافت کنند.

در پاسخ به این بحران، رود آیلند اکنون از طرح های کلیسا با بیش از 200 شرکت کننده می خواهد که جزئیات مربوط به سلامت مالی خود را فاش کنند.

باربارا اونیل، که در طول 43 سال کار خود در بیمارستان های سنت جوزف به یک حسابدار رسمی تبدیل شد، گفت که آنقدر نگران سلامت مالی این طرح بود که تصمیم گرفت چندین سال زودتر از موعد برنامه ریزی شده شروع به برداشت حقوق بازنشستگی خود کند، حتی اگر این بدان معنا بود که 6000 دلار در سال کمتر جمع آوری می کند.

اونیل گفت که به دلیل این مصیبت از شرکت در مراسم عشای ربانی دست کشیده است. او گفت: "رهبران مذهبی من و شرکتی که بیشتر عمرم را برای آن کار کردم به من خیانت کردند." "این همیشه یک زخم باز خواهد بود."

تغییرات کوچک، عواقب بزرگ

اریسا در ابتدا طرح های کلیسا را به عنوان طرح هایی تعریف می کرد که مستقیماً توسط کلیساها یا انجمن های کلیسا ایجاد و نگهداری می شوند. طرح‌های مربوط به بیمارستان‌ها، مدارس و سایر سازمان‌های وابسته مذهبی پس از یک دوره مهلت که در سال 1982 به پایان رسید، محاسبه نمی‌شدند. با این حال، در سال 1980، کنگره پس از لابی‌گری کلیساها و کارفرمایان وابسته مذهبی، تغییراتی ایجاد کرد.

یکی از این تغییرات به این معنی بود که طرح های ایجاد شده توسط کلیساها می توانند کارکنان بیمارستان ها، مدارس و سایر سازمان های وابسته را نیز پوشش دهند. یکی دیگر اطمینان حاصل کرد که طرح های اداره شده توسط هیئت های بازنشستگی مستقل، که فرقه های پروتستان اغلب از آنها برای مدیریت مزایای بازنشستگی برای جماعت های جداگانه استفاده می کنند، به عنوان طرح های کلیسا واجد شرایط خواهند بود.

صدها سازمان وابسته مذهبی به دنبال احکام IRS خصوصی بودند مبنی بر اینکه طرح های آنها نیز طرح های کلیسا هستند و بنابراین مشمول الزامات اریسا نیستند. بسیاری به دنبال بازپرداخت حق بیمه های قبلی پرداخت شده به PBGC بودند و آن را دریافت کردند.

حامیان بازنشستگان گفتند که تا سال ها بعد متوجه نشدند که این عمل چقدر گسترده شده است، زمانی که طرح ها از بین رفتند. یک طرح که به طور غیرمنتظره در سال 2010 تعطیل شد، حدود 500 کارمند فعلی و سابق Augsburg Fortress، خانه انتشارات کلیسای انجیلی لوتری در آمریکا را پوشش می داد. 

شرکت کنندگان از کلیسا و ناشر شکایت کردند و استدلال کردند که این طرح ها از مقررات بازنشستگی فدرال پیروی نکرده اند. اما یک دادگاه فدرال این ادعاها را رد کرد و دریافت که این طرح به عنوان یک طرح کلیسا معاف است. در سال 2013، کلیسا، خانه انتشارات و سایر متهمان بدون اعتراف به تخلف، با پرداخت 4.5 میلیون دلار برای کمک به تأمین مالی طرح بازنشستگی، دعوا را تسویه کردند.

سخنگوی Augsburg Fortress از اظهار نظر خودداری کرد.

شکایات بیشتری به دنبال داشت، بسیاری از آنها علیه زنجیره های بیمارستانی کاتولیک و سایر بیمارستان های مذهبی بود که نامه های IRS را برای تأیید وضعیت طرح کلیسا درخواست و دریافت کرده بودند. وکلای شرکت کنندگان بازنشستگی استدلال کردند که تفسیر IRS از قانون فدرال اشتباه است. 

برخی از دادگاه های فدرال به نفع آنها رای دادند، اما در سال 2017، دیوان عالی کشور به نتیجه دیگری رسید. دادگاه عالی در یک رای 8-0، حکم داد که طرح های راه اندازی و اداره شده توسط سازمان های وابسته مذهبی می توانند واجد شرایط وضعیت طرح کلیسا باشند. 

آسیب پذیر در برابر تقلب

این روزها، کارمندان بیشتری تحت پوشش طرح های پس انداز بازنشستگی مانند 401(k)s نسبت به صندوق های بازنشستگی، از جمله در سازمان های مذهبی، قرار دارند. معافیت کلیسا همچنان برای چنین طرح هایی اعمال می شود و به کارفرمایان اجازه می دهد، از جمله موارد دیگر، گزارش های مالی معمول را به تنظیم کننده های فدرال و شرکت کنندگان رد کنند. 

افشای ضعیف به بحرانی در برنامه بازنشستگی کلیسای متدیست اسقفی آفریقایی، یکی از بزرگترین فرقه های پروتستان در کشور، کمک کرد. به نظر می رسد طرح AME از سال 2000 تا اواسط سال 2021 حدود 90 میلیون دلار از دست داده است - حدود 70 درصد از کمک های کلیسا و تقریباً 5000 شرکت کننده در این طرح، شرکت کنندگان در دادخواست هایی که علیه کلیسا و دیگران پس از آشکار شدن خسارات تشکیل شده اند، ادعا می کنند. در طول این مدت، شرکت کنندگان و اعضای کلیسا گزارش هایی دریافت کردند که نشان دهنده سودهای سرمایه گذاری ثابت بود.

در این دادخواست ها ادعا شده است که در پشت صحنه، پس اندازهای بازنشستگی از طریق شرکت هایی که بخشی از آنها متعلق به یک مقام کلیسای متوفی بود که این طرح را اداره می کرد، هدایت می شد. آنها ادعا می کنند که او در مستمری های کم بهره سرمایه گذاری کرده است که کمیسیون های بالایی به یک شریک تجاری مقام کلیسا پرداخت می کرد، و همچنین انواع سرمایه گذاری های پرخطر و املاک و مستغلات توسعه نیافته در فلوریدا. 

پس از اینکه کلیسا حدود سه سال پیش متوجه خسارات شد، حساب‌های شرکت‌کنندگان را مسدود کرد و پرداخت‌ها به بازنشستگان را متوقف کرد. مقامات فدرال تحقیقاتی را آغاز کرده اند. 

در ماه اوت، کلیسا و شرکت‌های وابسته آن توافقی را با شرکت‌کنندگان امضا کردند که متعهد می‌شدند 20 میلیون دلار برای تقویت حساب‌های شرکت‌کنندگان اختصاص دهند. کلیسا، که هیچ گونه تخلفی را نپذیرفت و گفت که مسئولیتی در قبال هیچ گونه خسارتی ندارد، همچنین موافقت کرد که از این پس از قوانین اریسا پیروی کند.

جولی نپوو، وکیل بنیاد AARP که نماینده شرکت کنندگان طرح در این دعوا است، گفت که عدم گزارش مالی به تنظیم کننده های فدرال یا سایر بررسی ها در مورد ساختگیات، طرح های کلیسا را آسیب پذیر می کند. او گفت: "آنها قطعاً در معرض خطر این نوع تقلب هستند."

در اسکنکتدی در سال 2019، کارمندان سابق سنت کلر در دادگاه ایالتی نیویورک علیه اسقف نشین کاتولیک رومی آلبانی، اسقف آن و شرکت بیمارستانی شکایت کردند. آنها می خواهند که اسقف نشین به جبران کمبود طرح بازنشستگی کمک کند و استدلال می کنند که بیمارستان چیزی بیش از یک بازوی نهاد کلیسا نبوده است. 

سنت کلر در سال 1991 درخواست صدور رای از IRS داده بود مبنی بر اینکه به عنوان یک طرح کلیسا واجد شرایط است. در سال 1994، PBGC موافقت کرد که حدود 88000 دلار حق بیمه گذشته را بازپرداخت کند و به هرگونه پوشش بیمه ای پایان دهد. کارمندان یا بازنشستگان گفتند که سال ها بعد، زمانی که این طرح گفت که پولش تمام شده است و پرداخت مزایا را قطع می کند، از این تغییر مطلع شدند. 

هوتالینگ، پرستار بازنشسته گفت: "به نظر من، این فریبکارانه است." "من احساس می کنم که توسط رهبری، هیئت مدیره و اسقف به من خیانت شده است. من کارم را انجام دادم، آنها انجام ندادند. شرم بر آنها."

این طرح در سال 2018 اعلام کرد که 661 شرکت کننده زیر 65 سال هیچ چیزی دریافت نخواهند کرد و افراد مسن تر - حدود 440 نفر - 70 درصد از مزایایی را که فکر می کردند تضمین شده است، دریافت خواهند کرد.

کارمندان سابق در دادخواست خود می گویند که اسقف ادوارد شارفنربرگر و جانشین وی بر جلسات هیئت مدیره بیمارستان ریاست کرده اند. دو سوم اعضای هیئت مدیره یا کشیشانی بودند که به اسقف گزارش می دادند یا افراد دیگری که مورد تایید او بودند.

اسقف نشین آلبانی، که به دلیل دادخواست هایی مبنی بر سوء استفاده جنسی توسط روحانیون، به دنبال حمایت از دادگاه ورشکستگی بوده است، گفت که نباید ملزم به حمایت از طرح بازنشستگی باشد. اسقف نشین علیرغم نقش اسقف در آنجا، استدلال کرده است که بیمارستان یک شرکت مستقل بوده و مسئول بدهی های خود است. 

سخنگوی اسقف نشین گفت که اسقف نشین هرگز در عملیات روزانه بیمارستان یا حقوق بازنشستگی دخالت نداشته است. او گفت: "تمام تصمیمات مربوط به صلاحیت و مزایای بازنشستگی توسط متولیان بازنشستگی بیمارستان سنت کلر گرفته شده است." او گفت که اسقف شرکت کنندگان در بازنشستگی را که با مشکلات مواجه هستند تشویق می کند با اسقف نشین تماس بگیرند. او گفت: "آژانس های فوق العاده و دلسوز زیادی وجود دارد." 

مری هارتشورن، 74 ساله، پس از فارغ التحصیلی از دبیرستان در سنت کلر شروع به کار کرد و به مدت 40 سال در آنجا ماند. اکنون او مدعی اصلی در دادخواست کارمندان علیه آن است.

هارتشورن گفت که خانه خود را در کنار دریاچه ای در غرب اسکنکتدی به دلایل مالی فروخته است. او گفت: "من نمی توانم تصور کنم که هیچ یک از آموزه های کلیسا که ما تا به حال داشته ایم این را تأیید کند."

همکار بازنشسته اش لیلند استنفورد، که در سال‌های حضورش در سنت کلر از خانه‌داری به خون‌گیری و اکوکاردیوگرام ارتقا یافته است، گفت که هیچ یک از مزایای بازنشستگی خود را دریافت نخواهد کرد، فقط تامین اجتماعی.

او در اواخر فوریه 65 ساله می شود و از نقل مکان به جای گرمتر صرف نظر کرده است. در عوض، او در طول تابستان به خانه دخترش و شوهرش نقل مکان کرد و به مراقبت از نوه نوپای خود کمک می کند. 

وقتی نقل مکان کرد، سه چیز از سنت کلر آورد: مدارک بازنشستگی خود، یک صلیب و یک صندلی گهواره ای که نامش روی یک پلاک حک شده بود - هدیه ای از بیمارستان پس از 20 سال خدمت.

او گفت: "این مانند دارایی ارزشمند من است." "من تمام آن سال ها آنجا کار کردم، و این تمام چیزی است که از آن دارم."

با Theo Francis در [email protected] تماس بگیرید.